Demjimêra agirê xebitandinê. Çiyayê xebatê çi ye?

Gelek şirketên di nav rewşên xirab de bûne ku bi vekişîna bêdengiya nişkê ve ji dagirkeriyê ve girêdayî bûn. Ji derveyî wan ji gelemperî zehmet e û dikarin bi xilasên mezin re bibin.

Relevance of the issue

Pir caran, biryara biryarneyek ji bo hesabê vekişîna ji bo projeyê fînans bike, wateya ku ew vegerî û kapasî dide ku ji ber ku pisporên ji bo peymankerên vegerin. Di heman demê de, wekî wekî nîşanên pratîk, senaryo di van rewşan de standard e. Piştî demekê ew eşkere dike ku heqê pêdivî ye ku ji bo materyalê û materyalên hilberê bidin dayîn hene. Bi vî awayî, em bi lezgîn bi çavkaniyên din lê digerin, ji deynan re bipirsin ku ji ber pêşdibistanên xwe pêşî ve bidin, bi bankayan û bi vî awayî re biaxivin. Di heman rewşan de li karkerên mezin hene, ku bi rashly şertên pêdiviyên bi peydakaran veguherandin û pêdiviyên wan bi deyndaran re pêşkêş dikin. Ji bo vê yekê, peymanên nû bi hevpeymanan pêk hatin. Pêwîstiya wan red kir ku ji bo kêmkirina kirîna firotina kirînê kêmkirina deferrals bikar bînin. Li gel vê yekê, kirrûbirên hilberan bi bihayê bihayê firotanê zêde kir. Lêbelê, ew di heman demê de du caran heya du caran, paşda kirin. Hin çend mehan paşî, şirketên dest bi kurtbûna kapîtal karên karker rûdinin. Li gorî vê yekê, wan bi lezgîn re bazara xwe bistînin. Şirket wê pirsgirêk nebûna hejmarên heyî, eger ger rêveberiya ku bi desthilatdariya di navbera xwe û deynê paytextê de, bi awayekî fînansa fînansiyonên xebatên xebatê kontrol dikin. Ji bo vê yekê, pêwîst e ku modela rêveberiya bandorek çêbikin. Di pêvajoyê de dema pêvajoyên xebatkaran û fînansên darayî hene. Herweha, hûn ê hewce ne ku li gorî maqûlbûna heyî diyar bikin.

Çîna operational of enterprise

Ev gelek pêvajoyan e. Di dema xwe de, bi taybetî, kirîna materyal û materyalên hilber, hilberîna hilber, firotanê, û herweha wekî vegerandina deynan (eger yek) têne kirin. Tenê, di çarçoveya banê operasyonê de, veguherîna yekem a sermayeyê pêk tê.

Key Elements

Di çarçoveya operasyonê de, beşên jêrîn cuda cuda ye:

1. Tevlêbûna MPZ. Ew jî hilberîna hilberînê tê gotin. Ew hejmara hejmara rojên ku ji bo hilberên hilber û materyalên materyal ve dihêlin, hewce dike. Bi vî awayî, ew ji demê veguhestina veguheyan bi destpêkê ve dest pê dike û dema ku hilberên dawî têne firotin ji bo bikarhêneran.
2. Guhertoya hesabên wergirtinê. Ew nimûne ku dema hilberên krediyê kirînan ji dema kirina mûçeya navîn pêwîst e ku berpirsiyariyên wan bidin.
3. Guhertoyên hesabên dayîn. Ew pêvajoya dema ku dema şîrket li ser berpirsiyariyên din ên rêxistinên din têne hesab kirin.

Çalakiya aborî û fînansî

Ger hebe di dînamîkan de kêm dibe, hingê ew ev nîqaşek erênî ye. Di çarçoveya devera aborî de di navbera roja mecbûrî û berpirsiyariyên dabeşkirî û peyda deyn ji ji deynan (kirrîn) di navbera. Di vê deman de, fonên xwe dihejînin tevlihev. Gelek kêmkirina çalakiya operasyonê dibe ku ji ber ku lezgîniya xebatên din ên din. Ji bo nimûne, demek dirêjkirina MPZ, hilberîna hilberê, di nav xanî de tête kêmkirin. Di dema çarçoveya operasyonê de di bin bandora gravê ya veguhestinê de jî biguherînin .

MPZ

Bandoriya birêvebirina li ser rêjeya serdema aborî û hilberîna hilberê girêdayî ye. Di dawiyê deyndanê de

1. Materyalên Raw.
2. Hilberîna neheq
3. Stock of finished products.

Hilberîna hilber û operasyonê

Hevpeymaniya peywendîdar tê bikaranîn ku ji bo wan diyar bikin. Ji bo dema dravê hilberîna hilberînê, hesabê jêrîn tê bikaranîn:

- ПЦ = ПОгп + ПОнзп + Препз, ku li:

• POP - hejmarek rojan li ser veguhestina hilberên semi-finished, materyal, materyalên xur;
• PONZP - hejmarek rojên karûbarê kar di pêşveçûnê de ye;
• POGP - Di dema rojan de veguhestina hilberên hilberên hilberîn (hilberên) de.

Vebijandina giyayî ya operational tê bikaranîna pîvanê li jorê ye. Herweha, di hesabê de, hesabek nirx tê bikaranîn ku têkoşîna deynê deyndarê deynê navîn. Hejmara wan dê nîşan bide ka çiqas xebatê berdewam dike. Formula wekî vê yekê dibîne:

- OC = PODz + PC.

Têkiliya navnîşan

Dema ku analîzkirina damezirandina şirketên heyî yên li ser şîrketê de, girîngiya demên taybet ji bo bicihkirina rêveberiya kapîtalîteya kapîtal be. Di vê rewşê de girîng e ku belavkirina pêdivî ye ku hewceyê ji bo dewlemendên heyî yên taybetî. Vebijandin li ser metodolojîk li ser dema çarçoveya fînansî û operasyonê ye û mesrefên texmîn ji bo çalakiya niha ve girêdayî ye. Di nîşana pêşîn de dema dema ji bo belavkirinê, avakirin û kombûnên hilberan, hilberê xwe, hêviya vegerandina kirîna kirêdaran. Di çarçoveya darayî de - dema dravanîna kredî - dema dema ku deynê di nav veguhestinê de ne. Navnîşa wê dikare li jêr tête define. Ji nîşanek nîşan dide ku çarçoveya operasyona operasyonê, dema dema belavkirina deynan deyndaran deyn kirin. Rêveberiya kapîtaliyê tête kirin ku ji dema ku di fonan de ne beşdarî kêm bike kêm kirin. Bi kêmbûna di çarçoveya fînansê de, di heman demê de, dema dema karanîna kapîtaleya karkeriya wê kêm dibe.

Taybetmendiyên hesabên wergirtinê

Berpirsiyarên hevpeymanan beşek yekîneya karê şirketek şirket in. Mezinek mezin ya hesabên ku di pergala tevayî de dezgehên mûzîkî pir girîng bi qezencî û solvency of firm, kêm dibe ku rîska xezebê zêde dibe. Di çarçoveya operasyonê de şîrketek nûjen di dînamîzmê de veguhastin hene. Di şertên îro de, pir girîng divê divê ji deynê deynê deyn bidin. Pir caran ev wek beşek kapîtalaya karkeriyê tê defin kirin. Ev nimûne hewce dike ku ji bo rêxistinan û hemwelatiyên li ser peymana xizmetê, hilberîn û karê xwe bidin taybetî. Di heman demê de wesayîtek heye, ku wergirtina hesabên ku bi deynê deynê deynê deynê deyn. Wekî ku hukumet, aborî ya aborî ji van berpirsiyaran ve tê gotin, di rastiyê de ku şirket, karûbarê çalakiyê didin, ji bo wergirtina pere an jî wekhev. Gava ku derfeta berdêla wê ya werdigire heqê wergirtina hesabên ku dikarin xwedîtiyek nas bikin. Heke neheq e, hejmarên mecbûr têne derxistin.

Rêveberiya domdariyê

Ji bo modela bandor a bandor, hûn hewceyê agahdarî ji budceya mesrefên dahat û dahatiyê, hin hinek nîşanên nirxên materyal hene. Wekî ku hewcedariyek hewce ye ku jihevkirina mehane ye. Pir caran caran pêvajoya darizandina budçeyê kontrol kirin û, bi awayekî, solvency of company, baştirîn. Pêşveçûna modela jî wê nirxên veguherîn, nîşanên hûrgelê yên dema dema operasyon û rêbazên aborî de hewce dike. Ji girîngiya girîng dê van tiştan be:

1. Pêdivî ye ku hewceyê deynên deyn ên kurt ên berbiçav bikişîne ku ji bo paytexta karkeriyê veguherîne
2. Nirxa nirxê ya rêjeya rêjeya niha de.

Bê nîşanî yê yekem wekhev di nav hewceyê de ji bo kapîtal û karûbarên xwe karker e. Vebijarkirina nirxa hedef ya KT dikare bi vî awayî pêk tê:

- Ктл = Xerca mesrefê mesrefê ya perçeyên per-day / demjimêrên xercê.

Ev modela me dike ku em bizanibin ka OC û FC li ser pirtûka krîza bandor dike.

Encam

Her rêveberê divê bi awayekî zelal bike ku çi çiqas operasyonê û heyama veguherandina fonan in. Ji ber vê yekê, ew dikare agahdariya hewceyê hewce bike ku ji bo hewceyên hewceyê xwe ve diyar bike. Herweha, hûn hewce ne ku bingeha karsaziyê, fêm bikin ka çiqas pêvajoyan di nava şîrketê de têne çêkirin, ew çiqas hêvîdar in, ew e ku ew rezervan ji bo çêtirkirina çêkirin. Di çarçoveyên hesaban de jî hewce ye ku ji bo hesabê xwe bigihîjin ku hebûna sermayeyên wê yên dewlemend di her sal sal de guhertin. Di vê çarçoveyê, her mehê ku dema ku nîşanên rastîn û planên danûstandinê de, divê hûn berdewamkirina amadekariyên modela modela kontrol bikin. Ji bo ku girîngiya girîng û girîngiya fikrên çîkan fêm kirin ew tenê ne tenê CFO ne, ji bo ku berpirsiyariya berpirsiyarên sereke ji bo her her elementê diyar bike. Ev dikare ji hêla pergala bermî û bonus ve girêdayî dibe ku di nav rêxistinên pêwîst de bi rêxistina pêwîst.